Les meilleures solutions pour réduire vos impôts, voire pour les annuler !
Vous payez beaucoup d’Impôt sur le Revenu (IR) ? Peu importe la somme, celle-ci doit être, dans tous les cas, trop important à vos yeux, et c’est légitime. C’est en effet une somme que vous préféreriez certainement garder pour vous ou donner à vos proches. Malheureusement, l’État ne vous fera pas ce cadeau. Néanmoins, sachez qu’il existe de nombreux dispositifs / placements qui vous permettront de réduire vos impôts, parfois même de manière drastique ! On fait le point ensemble.
LE PER (PLAN ÉPARGNE RETRAITE)
Le PER est un dispositif fiscal dédié à la préparation de la retraite. Mis en vigueur le 01 octobre 2019 par la loi Pacte, ce Plan Épargne Retraite est un dispositif qui fait déjà beaucoup d’heureux ! Et pour cause :
- Les versements volontaires des épargnants sont déductibles de l’assiette de l’Impôt sur le Revenu (dans la limite de 10 %(1) des revenus professionnels).
- La réduction fiscale liée à ces versements volontaires n’est pas soumise au plafonnement global des niches fiscales, en d’autres termes, vous pouvez parfaitement cumuler le PER avec un autre dispositif de défiscalisation.
Le PER est un véritable outil de défiscalisation que nous préconisons à nos clients qui ont une pression fiscale importante (TMI supérieure à 30 %). Si vous souhaitez en savoir plus, jetez un œil à notre article ci-dessous :
→ Ouvrez dès maintenant un PERin pour profiter de sa fiscalité avantageuse !
LES DISPOSITIFS Immobiliers
|Pinel et Denormandie
Les dispositifs Pinel et Denormandie sont tous les deux des dispositifs de défiscalisation immobilière. Pour en profiter, vous devez acheter un bien immobilier que vous mettrez ensuite en location. L’abattement fiscal dépendra de la durée locative :
- Un abattement fiscal de 21 % pour une durée locative de 12 ans ;
- Un abattement fiscal de 18 % pour une durée locative de 9 ans ;
- Et enfin abattement fiscal de 12 % pour une durée locative de 6 ans.
Ces deux dispositifs ont également un avantage commun non-négligeable : celui de vous permettre de développer votre patrimoine sans avoir besoin d’apport, et ce, grâce à l’effet de levier du crédit immobilier.
🔔 À savoir : Le dispositif Pinel est prolongé jusqu’au 31 décembre 2024. Toutefois, l’avantage fiscal deviendra progressif pour les investissements réalisés en 2023 et 2024. La loi Denormandie, quant à elle, est prorogée jusqu’au 31 décembre 2023.
→ Loi Pinel : la réduction d’impôt sera progressive dès 2023
| Le dispositif Loc’Avantages
Ce dispositif immobilier permet de réduire l’impôt sur les revenus fonciers des propriétaires bailleurs. Pour pouvoir profiter des réductions du dispositif, il faudra cependant proposer un loyer inférieur à celui du marché.
Loc’Avantages propose 3 niveaux de loyers et donc 3 niveaux de réductions d’impôt :
- Loc 1 : En proposant un loyer 15 % moins cher que le marché local, vous pourrez obtenir une réduction d’impôt allant jusqu’à 20 % ;
- Loc 2 : En proposant un loyer 30 % moins cher que le marché local, vous pourrez obtenir une réduction d’impôt allant jusqu’à 40 % ;
- Et enfin, Loc 3 : En proposant un loyer 45 % moins cher que le marché local, vous pourrez obtenir une réduction d’impôt allant jusqu’à 65 %.
→ Loc’Avantages : bénéficiez d’une jolie réduction d’impôt en échange d’une baisse de loyer !
| La Loi Malraux
La loi Malraux est encore une fois un dispositif de défiscalisation immobilière. Elle permet aux contribuables de conserver et de restaurer le patrimoine français, en contrepartie d’une réduction d’impôt à hauteur de 30 % du montant des travaux. Pour profiter de cette réduction, vous devez acheter un bien ancien, situé dans un centre-ville historique. Ce bien doit être rénové intégralement avant d’être mis en location pendant au minimum 9 ans.
→ Loi Malraux : profitez d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 30 % !
LES FIP / FCPI
Les FIP / FCPI sont des Fonds Communs de Placements (FCP). Ils font partie des Organismes de Placements Collectifs en Valeurs Mobilières (OPCVM). Ils sont différents des autres solutions, car les FIP / FCPI sont tous deux des placements financiers. En investissant dans ces fonds, vous financez les PME et vous favorisez l’investissement direct de l’épargne vers des sociétés non cotées. En contrepartie, vous obtenez une réduction d’impôt allant jusqu’à 30 % de votre investissement !
Pour investir dans ces deux fonds, vous devez avant tout ouvrir un compte-titre. Toutefois, quelques différences entre ces deux fonds sont notables :
- Un FCPI est un Fonds Commun de Placement dans l’Innovation qui finance des PME dont le secteur principal provient de l’innovation (technologie, digital, écologie …). Les PME de moins de 2 000 salariés et de moins de 10 ans d’expérience dans l’innovation, doivent se situer en France ou dans l’Union-Européenne. Avec un FCPI, vous pouvez déduire 18 % du montant investi, en sachant que l’investissement maximum est de 12 000 € pour un célibataire et de 24 000 € pour un couple.
- Un FIP est un Fonds d’Investissement de Proximité, créé par la loi Dutreil. Un FIP finance également des PME, mais exclusivement françaises. Il existe 3 types de FIP :
- Le FIP de droit commun. Avec lui, vous investissez dans toute la France. Comme pour un FCPI, vous déduisez 25 % du montant investi avec le même investissement maximum (12 000 € pour un célibataire et 24 000 € pour un couple).
- Le FIP Corse et le FIP Outre-mer. Avec eux, vous investissez respectivement et exclusivement en Corse ou en Outre-mer. Ici, la réduction d’impôt n’est pas de 25 %, mais de 30 %, avec un plafond de 3 600 € si vous êtes seul et 7 200 € si vous êtes en couple.
→ Réduisez vos impôts grâce aux FIP et FCPI !
LA LOI GIRARDIN
La loi Girardin est un très bon moyen pour réduire vos impôts, car le dispositif propose une défiscalisation « One Shot ». Cela veut dire que la réduction d’impôt est supérieure à votre investissement. Sachez toutefois qu’il est aujourd’hui difficile de pouvoir profiter de cette réduction, car les meilleures opérations partent très vite…
La loi Girardin est accessible dès 2 500 € d’impôt sur le revenu. Pour profiter de cet avantage fiscal plus qu’intéressant, vous devez investir dans un bien immobilier ou matériel, situé dans les DOM-TOM.
| 2 différents volets existent :
- Le volet Logement Social, qui vous offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 10 % !
- Le volet industriel, qui vous offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 14 % !
| Des exemples sont souvent plus parlants :
- Vous payez 3 000 € d’impôt sur le revenu par an. Pour ne plus payer d’impôt, il vous faudra investir 2 632 € dans un projet Girardin qui a une rentabilité de 14 % (calcul : 3 000 /1.14) ;
- Vous payez 12 000 € d’impôt sur le revenu par an. Pour ne plus payer d’impôt, il vous faudra investir 10 909 € dans un projet Girardin qui a une rentabilité de 10 % (calcul : 12 000 /1.10).
🔔 À savoir : Le dispositif Girardin est accessible jusqu’au 31 décembre 2025
→ Loi Girardin : comment gagner de l’argent en étant éthique et solidaire ?
Si vous souhaitez être conseillé sur la meilleure façon de réduire vos impôts, n’hésitez pas à nous contacter via le formulaire ci-dessous.
Bon à savoir
Si vous souhaitez investir dans l’immobilier, mais que vous ne souhaitez pas augmenter vos impôts (ou commencer à en payer), vous pouvez opter pour le statut LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel). Si vous êtes un particulier, propriétaire (ou futur propriétaire) d’un logement, et que vous souhaitez faire du locatif, intéressez-vous à ce statut. En effet, les revenus locatifs perçus sont non imposables pendant un certain nombre d’années grâce au principe d’amortissement.
Pour en savoir plus, lisez notre article « Statut LMNP, un tremplin pour optimiser votre fiscalité ! »
(1) Dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) de l’année N-1. Le PASS 2024 est de 46 367 €. Si vous êtes Travailleur Non Salarié (TNS), la réduction est plus avantageuse. Contactez-nous pour plus de détail.
