Vous payez beaucoup d’impôt sur le revenu, en tout cas trop à vos yeux. Une somme que vous préféreriez certainement garder pour vous ou donner à vos proches. Malheureusement, l’Etat ne vous fera pas ce cadeau. Néanmoins, sachez qu’il existe de nombreux dispositifs / placements qui vous permettront de réduire vos impôts, parfois même de manière drastique ! On fait le point ensemble.

La loi Girardin

La loi Girardin est certainement le meilleur moyen pour réduire vos impôts. Dans tous les cas, c’est, je dirais, le dispositif de défiscalisation que l’on préfère, et de loin ! La loi Girardin est accessible dès 2 500€ d’impôt sur le revenu.

Pour profiter de cet avantage fiscal plus qu’intéressant, vous devez investir dans un bien immobilier ou matériel, situé dans les DOM-TOM. 

3 différents volets existent :

•  Le volet Logement Social, qui vous offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 10% !
•  Le volet New Energy, qui vous offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 20% !
• Le volet industriel, qui vous offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 14% !

Des exemples sont souvent plus parlant :

• Vous payez 3 000€ d’impôt sur le revenu par an. Pour ne plus payer d’impôt, il vous faudra investir 2 632€ dans un projet Girardin qui a une rentabilité de 14% (calcul : 3 000 /1.14€).
•  Vous payez 12 000€ d’impôt sur le revenu par an. Pour ne plus payer d’impôt, il vous faudra investir 10 000€ dans un projet Girardin qui a une rentabilité de 20% (calcul : 12 000 /1.20€).

Si vous souhaitez plus d’informations sur la loi Girardin, consultez notre article Loi Girardin en 2019 : comment gagner de l’argent en étant éthique et solidaire ?

Les dispositifs Pinel / Denormandie

Les dispositifs Pinel et Denormandie sont tous les deux des dispositifs de défiscalisation immobilière. Pour en profiter, vous devez acheter un bien immobilier que vous mettrez ensuite en location. L’abattement fiscal dépendra de la durée locative : 

• Un abattement fiscal de 21% pour un durée locative de 12 ans,
• Un abattement fiscal de 18% pour un durée locative de 9 ans,
• Un abattement fiscal de 12% pour un durée locative de 6 ans.

Quelques différences entre les deux dispositifs sont tout de même notables : 

• Le type de bien : Avec la loi Pinel, vous pouvez investir dans un logement neuf ou ancien (à réhabiliter totalement). Avec la loi Denormandie, vous ne pourrez acheter qu’un logement ancien (également à réhabiliter entièrement).
• Les travaux : La loi Denormandie est moins exigeante que la Loi Pinel. En effet, 30% de critères énergétiques sont exigés contre 50% pour la loi Pinel.
• L’éligibilité des villes : Les bien éligibles à loi Pinel doivent se situer dans une zone dite « de tension », c’est-à-dire qui subit un déséquilibre important entre l’offre et la demande de logements. Les biens éligibles à la loi Denormandie, quant à eux, doivent se situer dans une des 222 villes du plan « Action Cœur de Ville », ou dans des villes qui ont conclu des opérations de revitalisation du territoire (ORT), pour lutter contre l’habitat insalubre.

Ces deux dispositifs ont tout de même un autre avantage commun : celui de vous permettre de développer votre patrimoine sans avoir besoin d’apport, et ce, grâce à l’effet de levier du crédit immobilier.

Si vous souhaitez plus d’informations, consultez notre article Investissement locatif : choisir la loi Pinel ou Denormandie ?

La loi Malraux

La loi Malraux est encore une fois un dispositif de défiscalisation immobilière. Elle permet aux contribuables de conserver et de restaurer le patrimoine français, en contrepartie d’une réduction d’impôt à hauteur de 30% du montant des travaux ! Pour profiter de cette réduction, vous devez acheter un bien ancien, situé dans un centre-ville historique. Ce bien doit être rénové intégralement avant d’être mis en location pendant au minimum 9 ans. 

Pour plus d’information, consultez notre article Loi Malraux : profitez d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 30% !

Les FIP / FCPI

Les FIP / FCPI sont des Fonds Communs de Placements (FCP). Ils font partie des Organismes de Placements Collectifs en Valeurs Mobilières (OPCVM). Ils sont différents des autres solutions, car les FIP / FCPI sont tous deux des placements financiers. En investissant dans ces fonds, vous financez les PME et vous favorisez l’investissement direct de l’épargne vers des sociétés non cotées. En contrepartie, vous obtenez une réduction d’impôt allant jusqu’à 38% de votre investissement !

Pour investir dans ces deux fonds, vous devez avant tout ouvrir un compte-titre. Toutefois, quelques différences entre ces deux fonds sont notables :

• Un FCPI est un Fonds Commun de Placement dans l’Innovation qui finance des PME dont le secteur princical provient de l’innovation (technologie, digital, écologie …). Les PME de moins de 2 000 salariés et de moins de 10 ans d’expérience dans l’innovation, doivent se situer en France ou dans l’Union-Européenne. Avec un FCPI, vous pouvez déduire 18% du montant investi, en sachant que l’investissement maximum est de 12 000€ pour un célibataire et de 24 000€ pour un couple.
• Un FIP est un Fonds d’Investissement de Proximité, créé par la loi Dutreil. Un FIP finance également des PME, mais exclusivement françaises. Il existe 3 types de FIP :
  • Le FIP de droit commun. Avec lui, vous investissez dans toute la France. Comme pour un FCPI, vous déduisez 18% du montant investi avec le même investissement maximum (12 000€ pour un célibataire et 24 000€ pour un couple).
  • Le FIP Corse et le FIP Outre-mer. Avec eux, vous investissez respectivement et exclusivement en Corse ou en Outre-mer. Ici, la réduction d’impôt n’est pas de 18% mais de 38%, avec un plafond de 4 560€ si vous êtes seul et 9 120€ si vous êtes en couple.

Le PER (Plan Epargne Retraite)

Le PER est un nouveau dispositif fiscal dédié à la préparation de la retraite. Mis en vigueur le 01 octobre 2019, ce Plan Epargne Retraite est un dispositif qui, je pense, va faire beaucoup d’heureux ! Et pour cause :

• Les versements volontaires des épargnants sont déductibles de l’assiette de l’impôt sur le revenu (dans la limite de 10% des revenus professionnels).
• La réduction fiscale liée à ses versements volontaires n’est pas soumise au plafonnement global des niches fiscales, en d’autres termes, vous pouvez parfaitement cumuler le PER avec un autre dispositif de défiscalisation.

Le PER offre d’autres avantages non-négligeables. Si vous souhaitez en savoir plus, jetez un œil à notre article : PER, de bonnes nouvelles pour l’épargne-retraite grâce à la loi Pacte !

Si vous souhaitez être conseillé sur la meilleure façon de réduire vos impôts, n’hésitez pas à nous contacter via le formulaire ci-dessous. 

Bon à savoir

Si vous souhaitez investir dans l’immobilier, mais que vous ne souhaitez pas augmenter vos impôts (ou commencer à en payer), vous pouvez opter pour le statut LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel). Si vous êtes un particulier, propriétaire (ou futur propriétaire) d’un logement, et que vous souhaitez faire du locatif, intéressez vous à ce statut. En effet, les revenus locatifs perçus sont non imposables pendant un certain nombre d’années grâce au principe d’amortissement.

Pour en savoir plus : Statut LMNP, un tremplin pour optimiser votre fiscalité !

Pour aller plus loin :

– Loi Pinel, dans quelle zone faut-il investir ?
– Loi Denormandie, le top 30 des villes où il faut investir en 2019 !
– Location meublée : connaître les différents régimes (LMP, LMNP, de tourisme …)