Les meilleures solutions pour réduire vos impôts, voire pour les annuler !

Vous payez beaucoup d’impôt sur le revenu (IR) ? Peu importe le montant, il est souvent ressenti comme trop lourd, et c’est légitime. C’est une somme que vous préféreriez sans doute garder pour vous, investir ou transmettre à vos proches. Malheureusement, l’État ne vous fera pas ce cadeau.
Mais bonne nouvelle, il existe de nombreux dispositifs qui vous permettent de réduire vos impôts… et parfois même de les annuler complètement ! Voici un tour d’horizon des leviers les plus efficaces en 2025.

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Psss ! Nous venons de sortir la seconde édition de notre guide patrimonial spécial dirigeant. Il est tout beau, tout frais et mis à jour de la loi de finances 2025 !

Nous y détaillons les différentes étapes de la vie de l’entreprise :

✅ Comment faire vivre l’entreprise ?

✅ Comment protéger les associés et la famille ?

✅ Comment transmettre aux héritiers ?

✅ Comment vendre l’entreprise ?

✅ Et enfin, comment structurer une action philanthropique ?

Vous y trouverez aussi des repères fiscaux ainsi que de nombreuses données et infographies… C’est une véritable mine d’or, tant pour son contenu que pour son aspect technique, qui répondra aux questions des dirigeants d’entreprise, mais également aux interrogations des experts-comptables, notaires et avocats fiscalistes. Téléchargez-le vite, c’est gratuit 😊 !

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Le PER (Plan Épargne Retraite)

Le PER est un incontournable pour celles et ceux qui souhaitent préparer leur retraite tout en allégeant leur fiscalité. Mis en place par la loi Pacte en 2019, ce dispositif est devenu une solution phare.

| Pourquoi le PER est si efficace ?

• Vos versements volontaires sont déductibles de votre revenu imposable (dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels, plafonnés à 8 fois le PASS, soit 46 368 € pour 2024⁽¹⁾) ;
• Cette déduction n’est pas soumise au plafonnement global des niches fiscales. Vous pouvez donc cumuler le PER avec d’autres dispositifs ;

Plus votre TMI (tranche marginale d’imposition) est élevée, plus l’économie d’impôt est importante. Le PER est donc particulièrement intéressant si vous êtes imposé à 30 % ou plus.

→ Ouvrez dès maintenant un PERin pour profiter de sa fiscalité avantageuse !

Les dispositifs immobiliers

| La loi Denormandie

La loi Denormandie vous permet de réduire vos impôts en investissant dans l’ancien à rénover. Le principe ? Acheter un bien situé dans une commune éligible, réaliser des travaux représentant au moins 25 % du coût total, puis le louer pendant 6, 9 ou 12 ans.

Ce dispositif a été prorogé jusqu’au 31 décembre 2026. Profitez-en !

La réduction d’impôt s’effectue selon la durée :

• 12 % pour 6 ans ;
• 18 % pour 9 ans ;
• 21 % pour 12 ans.

| Le dispositif Loc’Avantages

Loc’Avantages vous permet de réduire vos impôts fonciers si vous acceptez de louer votre bien en dessous du prix du marché. En retour, vous recevez une réduction d’impôt proportionnelle à l’effort consenti.

Il existe trois niveaux de réduction :

• Loc 1 : -15 % sur le loyer fait bénéficier d’une réduction jusqu’à 20 % ;
• Loc 2 : -30 % sur le loyer fait bénéficier d’une réduction jusqu’à 40 % ;
• Loc 3 : -45 % sur le loyer fait bénéficier d’une réduction jusqu’à 65 %.

🔔 Bon à savoir 

Le dispositif est conditionné à l’obtention d’un agrément de l’Anah. Par ailleurs, il est possible de cumuler Loc’Avantages avec certaines aides à la rénovation (comme MaPrimeRénov).

→ Loc’Avantages : bénéficiez d’une jolie réduction d’impôt en échange d’une baisse de loyer !

| La loi Malraux

Investir dans la rénovation de l’immobilier patrimonial, tout en allégeant fortement votre imposition ? C’est le pari de la loi Malraux.

Le principe de la loi Malraux :

• Vous investissez dans un immeuble à rénover, situé en secteur sauvegardé ou site patrimonial remarquable.
• Vous réalisez des travaux (soumis à l’architecte des Bâtiments de France).
• Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 30 % des travaux, dans la limite de 400 000 € sur 4 ans.

Les conditions de ce dispositif :

• Engagement locatif de 9 ans minimum.
• Travaux éligibles encadrés.

→ Loi Malraux : profitez d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 30 % !

🔔 Bon à savoir sur la loi Pinel

Le dispositif Pinel « classique » a pris fin au 31 décembre 2024, tout comme sa version « Pinel+ ». Il n’est plus accessible aux nouveaux investisseurs en 2025.
Seuls les projets ayant fait l’objet d’un acte avant fin 2024 peuvent encore en bénéficier selon les anciennes conditions.

FIP & FCPI : financez les PME et réduisez vos impôts

Les FIP / FCPI sont des Fonds Communs de Placements (FCP). En investissant dans ces fonds, vous financez les PME et vous favorisez l’investissement direct de l’épargne vers des sociétés non cotées. En contrepartie, vous obtenez une réduction d’impôt allant jusqu’à 30 % de votre investissement !  

| Concernant le FCPI

• Investit dans des PME innovantes (tech, santé, green tech…).
• Réduction d’impôt : 18 % du montant investi.
• Plafond : 12 000 € (célibataire) ou 24 000 € (couple).

| Concernant le FIP

• Investit dans des PME régionales.
• Réduction d’impôt :
  • 25 % pour les FIP « France » ;
  • 30 % pour les FIP « Corse » et Outre-mer.
• Même plafond que les FCPI.

⚠️ Attention : pour bénéficier de la réduction sur l’IR 2025, vous devez investir avant le 31 décembre. Cependant, sachez que certaines offres se clôturent plus tôt.

→ Réduisez vos impôts grâce aux FIP et FCPI !

Loi Girardin : défiscalisation « one shot » en Outre-mer

La loi Girardin est un très bon moyen pour réduire vos impôts, car le dispositif propose une défiscalisation « One Shot ». Cela veut dire que la réduction d’impôt est supérieure à votre investissement. Sachez toutefois qu’il est aujourd’hui difficile de pouvoir profiter de cette réduction, car les meilleures opérations partent très vite…

La loi Girardin est accessible dès 2 500 € d’impôt sur le revenu. Pour profiter de cet avantage fiscal plus qu’intéressant, vous devez investir dans un bien immobilier ou matériel, situé dans les DOM-TOM. 

| Deux volets différents existent :

• Girardin logement social : réduction pouvant atteindre 10 % de rentabilité.
• Girardin industriel : réduction jusqu’à 20 %.

Exemple
Vous payez 3 000 € d’impôt → vous investissez 2 632 € (avec 14 % de rentabilité) pour annuler votre IR.

Le dispositif Girardin est réservé aux contribuables payants au moins 2 500 € d’IR. Attention aux risques : privilégiez les opérateurs expérimentés avec garanties.

→ Loi Girardin : comment gagner de l’argent en étant éthique et solidaire ? 

Bonus : le LMNP, le bon compromis pour investir sans alourdir vos impôts

Si vous souhaitez investir dans l’immobilier, mais que vous ne souhaitez pas augmenter vos impôts (ou commencer à en payer), vous pouvez opter pour le statut LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel). Si vous êtes un particulier, propriétaire (ou futur propriétaire) d’un logement, et que vous souhaitez faire du locatif, intéressez-vous à ce statut. En effet, les revenus locatifs perçus sont non imposables pendant un certain nombre d’années grâce au principe d’amortissement. 

| Pourquoi ça fonctionne ?

• Grâce à l’amortissement comptable du bien, vos loyers peuvent être entièrement défiscalisés sur le long terme.
• Ce statut s’applique aussi bien à de l’ancien rénové qu’à du neuf (résidences étudiantes, seniors, tourisme…).
• Il est souple et accessible à tous les particuliers.

→ Statut LMNP, un tremplin pour optimiser votre fiscalité ! 

Tableau comparatif simplifié des solutions de défiscalisation (2025)

Dispositif	Avantage fiscal	Conditions clés	Remarque
PER	Déduction du revenu imposable jusqu’à 46 368 €	Versements volontaires / Blocage jusqu’à à la retraite	Très efficace dès 30 % de TMI
Denormandie	Réduction d’impôt jusqu’à 21%	Achat + travaux (≥25 %) / location 6 à 12 ans / zones éligibles	Idéal pour rénover dans l’ancien
Loc’Avantages	Réduction jusqu’à 65% selon le niveau de loyer	Loyer plafonné / Convention avec l’Anah	Cumulable avec aides à la rénovation
Malraux	Réduction jusqu’à 30%  des travaux	Immeuble ancien / Secteur sauvegardé / Location 9 ans	Travaux encadrés, gros budget possible
FIP/FCPI	Réduction de 18% à 30% de l’investissement	Plafond : 12 000 € ou 24 000 € / Blocage 5 ans	Risqué mais fort levier fiscal
Girardin	Réduction supérieur au montant investi (« One Shot »)	À partir de 2 500 € d’IR / Investissement DOM-TOM / Blocage 5 ans	À réserver aux profils avertis
LMNP (amort.)	Loyers non imposables sur le long terme	Location meublée / Régime réel / Comptabilité obligatoire	Optimisation douce, sans réduction d’impôt directe

En résumé…

Il existe de nombreuses façons de réduire intelligemment votre impôt sur le revenu en 2025. Immobilier, retraite, soutien aux PME, Outre-mer… Chaque profil peut trouver une solution adaptée. Le plus difficile ? S’y retrouver et faire les bons choix.
Nous sommes là pour vous accompagner. N’hésitez pas à nous contacter via le formulaire ci-dessous pour un diagnostic fiscal personnalisé.

 

Vous souhaitez être conseillé sur la meilleure façon de réduire vos impôts ? Contactez-nous via le formulaire ci-dessous. L’un de nos Conseillers en Gestion de Patrimoine vous rappellera rapidement pour analyser votre situation et vous proposer des solutions concrètes, adaptées à vos objectifs.

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(1) Dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) de l’année N-1. Le PASS 2024 est de 46 367 €. Si vous êtes Travailleur Non Salarié (TNS), la réduction est plus avantageuse. Contactez-nous pour plus de détail.