Plan Epargne en Actions (PEA), comment ça marche ?

Vous souhaitez investir en bourse ? Pour cela, il existe différentes enveloppes fiscales, comme le Plan Épargne en Actions (PEA).

Depuis la loi Pacte de 2019, ce produit d’épargne réglementé est bien plus flexible ! En effet, il est maintenant possible d’effectuer des versements sur votre PEA après 5 ans de détention sans que celui-ci ne se clôture. Retrouvez dans cet article tous les éléments à connaître sur cette enveloppe fiscale très avantageuse !

Qu’est-ce qu’un Plan Épargne en Actions (PEA) ?

Le Plan Épargne en Actions permet de gérer un portefeuille d’Actions tout en profitant d’avantages fiscaux, comme l’exonération d’impôt (sous certaines conditions). Vous avez la possibilité d’investir dans deux types de PEA :

| Le PEA classique

Il existe deux types de PEA dit « classique ». Le PEA bancaire ou le PEA assurance. Voici quelques informations les concernant :

• Le PEA bancaire. Pour investir sur un PEA bancaire, il faut au préalable ouvrir un compte-titres et y associer un compte chèque.
• Le PEA assurance est différent d’un PEA bancaire, car pour celui-ci, vous n’êtes pas obligé d’ouvrir un compte-titres. Ce PEA prend la forme d’un contrat de capitalisation en unités de comptes. Si vous souhaitez avoir plus d’informations sur les unités de compte, lisez notre article : « Assurance-vie : alliez fonds en euro et unités de compte pour un meilleur rendement ».

Le PEA classique est plafonné à 150 000 €. Sachez toutefois que les gains réalisés ne sont pas pris en compte dans ce plafonnement. Ainsi, si vous avez investi 100 000 € sur votre PEA, mais que vous avez réalisé des gains à hauteur de 50 000 €, aucun problème ! Vous pourrez encore y placer 50 000 €.

| Le PEA-PME

Le PEA-PME, lui, permet de financer les petites et moyennes entreprises, ainsi que les entreprises de taille intermédiaire (ETI).

Le PEA-PME est plafonné à 225 000 € depuis la loi Pacte de 2019. Avant cela, le plafond était de 75 000 €. Comme pour le PEA classique, les gains réalisés ne sont pas pris en compte dans ce plafonnement.

Si vous souhaitez ouvrir un PEA (classique ou PME), vous devez être majeur et domicilié fiscalement en France. Un seul PEA est autorisé par personne. Toutefois, vous avez la possibilité de cumuler un PEA classique et un PEA-PME. Néanmoins, sachez que cela n’augmente pas le plafond. Ainsi, même si vous souscrivez ces deux PEA, vous ne pourrez pas investir plus de 225 000 €.

Comment fonctionne un PEA ?

| Éligibilité

Grâce au PEA, vous pouvez acheter des Actions, des OPC (SICAV, FCP, ETF…), des certificats d’investissement… Sachez cependant que tous les titres ne sont pas éligibles au PEA. En effet, ceux qui le sont doivent être émis par une société soumise à l’impôt sur les sociétés et qui siège dans l’Union européenne. Si ce n’est pas le cas, la société doit alors siéger dans un État qui a conclu avec la France une convention fiscale de lutte contre la fraude fiscale. 

→ Les différents types d’OPC (Organisme de Placement Collectif)

| Retrait

• Retrait avant 5 ans : Si vous souhaitez retirer une somme d’argent sur votre PEA alors que vous le détenez depuis moins de 5 ans, cela entraînera sa clôture. Toutefois, certaines conditions permettent de le laisser vivre, comme la reprise ou la création d’entreprise, un licenciement, une invalidité…

• Retrait après 5 ans : Si vous souhaitez retirer une somme d’argent, pas de problème, cela ne clôturera pas le plan d’épargne. Vous pourrez donc continuer d’effectuer des versements comme bon vous semblera.

Et la fiscalité dans tout ça ?

L’imposition des revenus, que ce soit des dividendes ou des plus-values, dépend de la date de vos rachats (retraits) :

• En cas de rachat avant 5 ans : Flat Tax à 30 % (prélèvements sociaux au taux de 17.2 % + taux forfaitaire d’impôt sur le revenu (IR) au taux de 12.8 %)
• En cas de rachat après 5 ans : Prélèvements sociaux au taux de 17.2 %, mais exonération des revenus (dividendes et plus-values).

À qui s’adresse le PEA ?

Un Plan Épargne en Actions (PEA) est dédié aux investisseurs aguerris qui n’ont pas peur de prendre de risques avec leur épargne. En effet, investir au sein d’un PEA comporte des risques de perte en capital (partiel ou total). Si vous aimez la sécurité, éloignez-vous alors de ce produit d’épargne.

Si à l’inverse, vous n’avez pas peur de prendre de risques, le PEA peut s’avérer très intéressant sur le long terme. En effet, grâce à lui, vous pouvez investir sur des titres avec lesquels vous pourriez obtenir un rendement potentiel très attractif au fil des années !

Afin d’investir le plus sereinement et le plus intelligemment possible, nous vous conseillons toutefois de faire appel à un Conseiller en Gestion de Patrimoine. Celui-ci vous accompagnera en toute objectivité dans le développement de votre patrimoine.

 

Si vous souhaitez plus de renseignements sur le PEA et sur les produits boursiers, n’hésitez pas à nous contacter via le formulaire ci-dessous.

Bon à savoir

Il existe un PEA-jeunes. Comme son nom l’indique, celui-ci est dédié aux enfants majeurs toujours à charge fiscalement de leurs parents. Ce PEA-jeunes est par contre plafonné à 20 000 €.

Pour aller plus loin :

• Comment diversifier votre portefeuille ?
• Investir en bourse : la gestion passive grâce aux ETF
• Compte-titres : investir en bourse même sans connaissance, c’est possible !